Faktoring pełny, znany również jako faktoring bez regresu, to forma faktoringu, w której firma faktoringowa (faktor) przejmuje pełne ryzyko niewypłacalności dłużnika.
Oznacza to, że jeśli klient firmy nie zapłaci za dostarczone towary lub usługi, przedsiębiorstwo nie jest zobowiązane do zwrotu środków wypłaconych przez faktora. Faktoring pełny oferuje większe zabezpieczenie dla przedsiębiorstwa, jednak zazwyczaj wiąże się z wyższymi kosztami niż faktoring niepełny.
>> Zobacz również: Faktoring niepełny (z regresem) – czym jest i w jakich przypadkach się sprawdza?
Jak działa faktoring pełny?
Sprzedaż towarów/usług
Firma sprzedaje towary lub usługi swoim klientom i wystawia faktury z określonym terminem płatności.
Przekazanie faktury faktorowi
Przedsiębiorstwo przekazuje faktury firmie faktoringowej, która przeprowadza ocenę ryzyka związanego z fakturami i klientami.
Wypłata zaliczki
Po pozytywnej weryfikacji faktor wypłaca przedsiębiorstwu zaliczkę, zwykle od 70% do 90% wartości faktury.
Windykacja należności
Faktor przejmuje odpowiedzialność za ściąganie płatności od klienta. Jeżeli klient nie zapłaci, faktor ponosi ryzyko i koszty związane z niewypłacalnością.
Rozliczenie faktury
Po otrzymaniu zapłaty od klienta, faktor przekazuje przedsiębiorstwu pozostałą kwotę należności, pomniejszoną o prowizję za świadczone usługi faktoringowe.
Zalety i wady faktoringu pełnego
- Zabezpieczenie przed ryzykiem niewypłacalności
- Poprawa płynności finansowej
- Uproszczenie zarządzania należnościami
- Lepsze planowanie finansowe
- Wyższe koszty
- Ograniczenia w wyborze faktur
- Konieczność ujawnienia danych finansowych
Przykłady zastosowania faktoringu pełnego
Faktoring pełny, znany również jako faktoring bez regresu, znajduje zastosowanie w wielu różnych branżach i sytuacjach biznesowych, oferując przedsiębiorstwom bezpieczeństwo finansowe i poprawę płynności.
👉 Firmy produkcyjne często muszą inwestować znaczne środki w surowce, zanim otrzymają płatności za swoje wyroby gotowe. Faktoring pełny pozwala im na natychmiastowy dostęp do gotówki, co umożliwia ciągłą produkcję bez przerw i minimalizuje ryzyko niewypłacalności odbiorców.
👉 Przedsiębiorstwa handlowe, zarówno detaliczne, jak i hurtowe, korzystają z faktoringu pełnego, aby przyspieszyć przepływ gotówki i zapewnić stabilność finansową, szczególnie gdy mają do czynienia z dużymi sieciami handlowymi, które często wymagają długich terminów płatności. To pozwala im na zakup nowych towarów i utrzymanie odpowiedniego poziomu zapasów.
👉 Firmy logistyczne i transportowe, które często realizują długoterminowe kontrakty z odroczonymi terminami płatności, mogą wykorzystać faktoring pełny do pokrycia bieżących kosztów operacyjnych, takich jak paliwo, płace i utrzymanie floty, jednocześnie zabezpieczając się przed ryzykiem niewypłacalności klientów.
👉 Branża budowlana, charakteryzująca się długimi cyklami realizacji projektów i wysokimi kosztami początkowymi, korzysta z faktoringu pełnego, aby uzyskać natychmiastowe środki finansowe potrzebne do zakupu materiałów budowlanych i opłacenia podwykonawców. Faktoring pełny chroni także przed ryzykiem niewypłacalności inwestorów lub głównych wykonawców.
👉 Firmy technologiczne, zwłaszcza te oferujące usługi B2B (business-to-business), mogą korzystać z faktoringu pełnego, aby uzyskać natychmiastową płatność za dostarczone rozwiązania technologiczne i oprogramowanie, co pozwala im na reinwestowanie w rozwój i innowacje. Faktoring pełny zabezpiecza je również przed ryzykiem niewypłacalności klientów, którzy często korzystają z rozwiązań technologicznych na zasadzie licencji lub długoterminowych umów serwisowych.
👉 Firmy z sektora FMCG, które dostarczają produkty szybko rotujące do dużych sieci handlowych, często korzystają z faktoringu pełnego, aby zapewnić sobie płynność finansową. To umożliwia im utrzymanie stałej produkcji i dostaw, nawet w przypadku długich terminów płatności narzuconych przez odbiorców
