Faktoring to usługa finansowa, która pozwala przedsiębiorstwom szybko uzyskać gotówkę za wystawione faktury przed ich terminem płatności. Koszty faktoringu mogą się różnić w zależności od wielu czynników, takich jak rodzaj faktoringu, branża, ryzyko niewypłacalności dłużników oraz warunki umowy z firmą faktoringową.
Poniżej przedstawiamy główne koszty i opłaty związane z faktoringiem oraz dodatkowe koszty, które mogą wystąpić w trakcie korzystania z tej usługi.
Główne koszty faktoringu
Prowizja za przetwarzanie faktur (faktorowy discount)
Jest to podstawowy koszt faktoringu. Prowizja za przetwarzanie faktur jest naliczana jako procent wartości faktury. Zazwyczaj wynosi od 0,5% do 3% wartości faktury w skali miesiąca, w zależności od warunków umowy i ryzyka związanego z dłużnikiem.
Opłaty administracyjne
Firmy faktoringowe mogą naliczać opłaty administracyjne za obsługę faktur. Te opłaty mogą być stałe lub zmienne i są zależne od liczby faktur oraz skomplikowania operacji. Mogą obejmować koszty prowadzenia konta faktoringowego, koszty raportowania oraz inne opłaty administracyjne.
Odsetki za finansowanie
Jeżeli faktoring obejmuje finansowanie, przedsiębiorstwo płaci odsetki od zaliczki wypłaconej przez faktora. Stopa procentowa może być ustalana na podstawie stawki referencyjnej, takiej jak WIBOR, powiększonej o marżę faktora. Odsetki te mogą być naliczane codziennie, co zwiększa koszt finansowania w przypadku dłuższego okresu kredytowania.
Opłaty za dodatkowe usługi
Niektóre firmy faktoringowe oferują dodatkowe usługi, takie jak ubezpieczenie należności, usługi windykacyjne czy doradztwo prawne. Każda z tych usług może wiązać się z dodatkowymi kosztami, które są ustalane indywidualnie w umowie faktoringowej.
Dodatkowe koszty faktoringu
| Dodatkowe koszty faktoringu | Opis |
|---|---|
| Koszty zabezpieczenia ryzyka niewypłacalności | W przypadku faktoringu pełnego (bez regresu), gdzie faktor przejmuje ryzyko niewypłacalności dłużników, mogą być naliczane dodatkowe opłaty za ubezpieczenie należności. Te koszty zależą od profilu ryzyka dłużników i branży, w której działa przedsiębiorstwo. |
| Koszty związane z ryzykiem walutowym | W przypadku faktoringu międzynarodowego mogą pojawić się koszty związane z ryzykiem walutowym. Przedsiębiorstwa mogą korzystać z instrumentów zabezpieczających, takich jak kontrakty terminowe (forward) lub opcje walutowe, aby minimalizować ryzyko kursowe. Koszty tych instrumentów mogą znacząco wpłynąć na całkowity koszt faktoringu. |
| Opłaty za niewykorzystane limity | Niektóre firmy faktoringowe mogą naliczać opłaty za niewykorzystane limity faktoringowe. Jeśli przedsiębiorstwo nie wykorzysta przyznanego mu limitu, może być zobowiązane do uiszczenia opłaty za utrzymanie niewykorzystanego kapitału. |
| Koszty windykacji | Jeżeli dłużnik opóźnia się z płatnością, mogą wystąpić dodatkowe koszty związane z procesem windykacji. Firmy faktoringowe mogą oferować usługi windykacyjne za dodatkową opłatą, która może obejmować koszty administracyjne oraz prowizje za odzyskane należności. |
Koszty faktoringu są zróżnicowane i zależą od wielu czynników, takich jak rodzaj faktoringu, profil ryzyka dłużników, oraz dodatkowe usługi oferowane przez firmę faktoringową. Przedsiębiorstwa decydujące się na korzystanie z faktoringu powinny dokładnie analizować warunki umowy oraz wszystkie potencjalne koszty, aby podejmować świadome decyzje finansowe.
Mimo że faktoring może wiązać się z pewnymi kosztami, jego zalety w postaci poprawy płynności finansowej i zabezpieczenia przed ryzykiem niewypłacalności mogą przeważyć nad wydatkami, czyniąc go atrakcyjnym narzędziem dla wielu firm.
